За скільки років можна отримати податкове вирахування умови отримання

Отримуючи доходи від продажу квартири, будинку, автомобіля, Ви можете заощадити сімейний бюджет і зменшити суму податку, скориставшись правом на податкові відрахування. Даний механізм також дозволяє повернути частину коштів, витрачених на лікування та навчання. Сьогодні ми розповімо про те, за скільки років можна отримати податкове вирахування і якими документами необхідно оформити компенсацію.

Види податкових відрахувань

Право на податкове вирахування закріплено в НК РФ. Законодавством закріплені 3 основні групи відрахувань для громадян:

Хто може претендувати на відрахування

Чинне законодавство висуває чіткі вимоги до громадян, які претендують на компенсацію:

Вимога № 1. Статус платника податків.

Ви можете оформити часткове повернення податку тільки в разі, якщо Ви оплачуєте цей податок. У загальному порядку, оформити відрахування можуть офіційно працевлаштовані громадяни, які перераховують податок через роботодавця. Крім того, отримати компенсацію вправі ІПшнікі, які оплачують ПДФО за ставкою 13%.

Вимога № 2. Статус резидента.

Як бачимо, на відміну від існуючої думки, на право отримання компенсації не впливає факт працевлаштування (отримати повернення можуть як найняті працівники, так і самозайняті ІП) і громадянство (при виконанні певних умов повчити відрахування можуть, в тому числі, іноземні піддані).

Умови отримання вирахування: загальний порядок

Механізм отримання вирахування залежить від виду компенсації. Якщо мова йде про повернення стандартної групи (для інвалідів, на дітей, тощо), то Ви можете оформити його безпосередньо через роботодавця. Для цього Вам знадобитися:

• Заява;
• підтверджуючі документи (довідка про інвалідність, свідоцтво народження дитини);

• декларацію (ф. 3-ПДФО);
• довідку про перерахованому податок (ф. 2-ПДФО);
• Заява;
• підтверджуючі документи (договір з медучреждением, чеки на ліки, медтовари, угода в ВНЗ, технікумом, договір купівлі-продажу майна, тощо)

За скільки років можна отримати податкове вирахування

Документи не відрахування не подані в строк

Річна сума ПДФО менше розміру компенсації

Як бачимо, протягом року Ви маєте право повернути суму не більше, ніж сплачено ПДФО протягом того ж звітного періоду.

Розрахункова сума до повернення більше розміру ПДФО, сплаченого протягом останніх 3-х років

1.303.880 руб. * 13% = 169.504,40 руб.

Багаторазове використання права на майнове відрахування

Чинне законодавство дозволяє використовувати право на компенсацію не одноразовою, а кілька разів, але лише при дотриманні певних умов. У загальному порядку вирахування при купівлі житла становить 2 млн. Руб. У разі, якщо Ви придбали квартиру (кімнату, будинок) меншою вартістю, то залишок коштів Ви можете використовувати при здійсненні угоди купівлі-продажу в майбутньому.

(2.071.200 руб. – 979.696 руб.) * 13% = 141.896.

Питання відповідь

Відповідь: Право на багаторазовість використання вирахування застосовується тільки по відношенню до житла, придбаного після 01.01.14. Так як Кукушкін купив квартиру до зазначеної дати, використовувати залишок вирахування він не може.

Питання № 2. 15.05.17 Пономарьов оформив іпотечний кредит. Чи може Пономарьов оформити відрахування і на яку суму?

Відповідь: Пономарьов може оформити відрахування на іпотеку в загальному порядку (на суму 2.000.000 руб.). Крім того, Пономарьов має право отримати часткову компенсацію за нарахованими відсотками (13% від суми).

Відповідь: Так як Соколов володів кімнатою більше 3х років, то він повністю звільняється від сплати податку, отже, оформляти вирахування Соколову не потрібно.

Оцініть якість статті. Ми хочемо стати краще для вас:

Схожі статті

Повернення відсотків по іпотеці – процедура відшкодування, розмір податкового вирахування з ПДФО

Нова квартира – це завжди радісна подія. І воно може стати ще радісніше, коли ви дізнаєтеся, що законодавчим шляхом державою закріплено повернення відсотків по іпотеці – зібравши необхідні документи, власник може отримати серйозний відрахування розміром до 13 відсотків. Отримати таке вирахування ви можете або безпосередньо грошима, або зменшивши на певну суму оподаткування свого доходу.

Що таке податкове вирахування по іпотеці

Вдаючись до іпотечного кредиту для покупки нерухомості, ви повинні знати, що у вас є можливість отримати два види відрахувань. Основний (його ще називають майновий) відрахування буде такою ж, як і при звичайній купівлі житла – 13% від виплаченої суми, з «стелею» 260 тисяч рублів. Разом з цим вам належить і ще один відрахування – за сплаченими кредитним відсоткам. Він оформляється тільки після отримання майнового відрахування (або залишків по цій виплаті), ось чому чим швидше ви зберете документи і подасте їх податкової інспекції – тим буде краще для вас.

Скільки можна повернути з відсотків по іпотеці

Грунтуючись на російському законодавстві, ви можете розраховувати на відшкодування 13% від процентних внесків по кредиту. Якщо ваш кредитний договір був укладений в 2014 році і пізніше, тоді повернення не може бути більше 390 тисяч рублів, а якщо документи підписані раніше, то обмежень на максимальний розмір не буде. Наприклад, ви взяли кредит в 2015 році на десять мільйонів рублів, при цьому чотири мільйони було сплачено як кредитні відсотки. Але все одно ви можете розраховувати тільки на відрахування з трьох мільйонів рублів (13% з якої і будуть 390 тисяч рублів), а не з усіх виплат.

Скільки разів можна отримати

Реформа Податкового законодавства Росії 2014 року, змінила правила, за якими даються відрахування з податків при придбанні нерухомості, правда, відноситься це тільки до майнового (основному) відрахування. Якщо ви отримали його в повному обсязі (тобто сума менше 260 тисяч рублів), значить можете скористатися залишком, коли захочете купити ще одну квартиру. Переходячи до розмови про повернення відсотків за іпотечним кредитом, можна побачити, що обмежень набагато більше – таке вирахування можуть надати тільки один раз і тільки по єдиному об’єкту (квартирі або будинку).

Відшкодування відсотків за іпотечним кредитом

Закріплені в російському законодавстві податкові відрахування за іпотечним кредитом гарантовані кожному оформив договір з банком, тому все, що потрібно від претендента на повернення відсотків по іпотеці – правильно оформити документи для ИФНС. Існує багато нюансів, пов’язаних з податковим відшкодуванням при погашенні кредиту раніше терміну і при частковій власності на квартиру. Ось чому зовсім не зайвим буде попередньо вивчити відповідний закон або звернутися до фахівця за консультацією – це допоможе вам уникнути багатьох прикрих помилок.

За минулі роки

Подаючи до податкової інспекції пакет документації для повернення відсотків по іпотеці, потрібно вказувати в ній зроблені виплати за весь час з початку дії кредиту, а не тільки за попереднього року. Так, взявши кредит в 2014 році, через п’ять років ви згадуєте в декларації кредитні виплати за період 2014-2018 рр. У наступному, 2020 році до них додадуться дані за 2019 рік і так далі. Обмежень по термінах при цьому у вас вже не буде, і якщо ви виплачуєте іпотечний кредит протягом 15 років, значить, весь цей час можете отримувати передбачені законом компенсації.

При достроковому погашенні

Подивившись в інтернеті матеріали на цю тему, ви ризикуєте потрапити у вир повідомлень про судові позови по відношенню до банків. Все вірно – в даний час повернення грошей банками при погашенні кредиту до наміченого терміну є темою численних судових розглядів (причому суди дуже часто приймають рішення на користь вкладників), але це стосується лише відносин між клієнтом і банком. Якщо ж має бути повернення відсотків по іпотеці при достроковому погашенні кредиту, то в розрахунок в цьому випадку береться сума, яку ви реально виплатили і вказали в декларації.

При частковій власності

Якщо кілька людей набувають квартиру в порядку часткової власності, то в якому співвідношенні буде йти розподіл між ними податкового відшкодування відсотків за іпотечним кредитом? Виступаючи созаемщиками і володіючи рівними майновими правами на спільне майно, ці люди можуть розподіляти між собою частку податкового вирахування на власний розсуд. При покупці квартир дуже часто созаемщиками виступають близькі родичі (наприклад, подружжя), і податкові відрахування цілком зручніше отримувати одному з них – того, у кого більше офіційна зарплата.

Податкові відрахування при рефінансуванні іпотеки

Поширені випадки, коли купуючи квартиру за іпотечним кредитом, людина через деякий час знаходить банк з більш доступними умовами і проводить процедуру перекредитування, вибираючи нового кредитора. Всі права при цьому зберігаються і після завершення розрахунку з колишнім банком йому надається вирахування на виплати в другій банк. У ваших інтересах буде своєчасно довести до відома податкову інспекцію, щоб вона була заздалегідь попереджена про цю ситуацію. В обов’язковому порядку новий договір про кредитування повинен містити пункт про рефінансування.

Хто має право на повернення ПДФО

За законодавством право отримати повернення ПДФО у разі придбання об’єкта нерухомості в іпотеку належить іпотечному позичальникові (Созаємщиков), якому належить сплачені банку 13% по іпотеці. Що стосується власника житла, то для нього є можливість повернути прибутковий податок з грошей, витрачених на придбання будинку або квартири. Так як не завжди позичальник є власником житла (наприклад, громадянин купує квартиру для своєї дочки), слід чітко розрізняти дві ці категорії при підготовці декларації для податкових органів.

Документи для відшкодування відсотків по іпотеці

Збираючись отримати повернення відсотків по іпотеці, ви повинні підготувати пакет документів, який надасте податкової інспекції. Дуже зручно, що багато хто з них можна заповнити онлайн за допомогою спеціальних сервісів в інтернеті, що в підсумку дуже сильно економить час для надання документів. В основний пакет документації для ИФНС входить:

• заяву на відшкодування відсотків по іпотеці при покупці квартири (потрібно обов’язково вказати номер банківського розрахункового рахунку куди будуть нараховані гроші, якщо ви збираєтеся повернути кошти за іпотечними виплатами через податкову інспекцію);
• заповнена декларація 3-ПДФО;
• довідка 2-ПДФО;
• ксерокопія іпотечного (кредитного) договору, до якого має бути додано графік погашення;
• довідка банку про виплати і що підтверджують сплату документи (чеки, квитанції, виписки).

Частина документації на повернення відсотків по іпотеці допускається у вигляді копій, але тоді рекомендується подавати їх особисто і мати при собі оригінали, щоб співробітники інспекції могли перевірити відповідність документу і зробити відповідні позначки. Надані документи вам не повернуть, тому копіювання можна назвати дуже розумним рішенням. Ви також можете самостійно завіряти копії, не вдаючись до послуг нотаріуса.

Як повернути відсотки по іпотеці

Надавши податкової інспекції пакет документів для процедури повернення відсотків по іпотеці, ви можете отримати гроші різними способами – або цілком всю суму по завершенні календарного року, або поступово відшкодувати через роботодавця. Залежно від ситуації, зручним може стати той чи інший варіант, але важливо, що при наявності відповідного рішення податкової інспекції ці гроші все одно виявляться у вас.

через податкову

Після того як завершиться рік, за який проводиться відрахування, можна отримати грошові кошти на пластикову карту. Для цього потрібно буде вказати такий варіант в своїй заяві, приклавши до нього реквізити картки, на яку через податкову інспекцію буде зроблений платіж. Для багатьох ця форма оплати при поверненні відсотків по іпотеці буде зручніше, тому що всю суму можна забрати відразу.

через роботодавця

У ситуації, коли ви не хочете чекати початку наступного року, є можливість отримати належний відрахування у вашого роботодавця, надавши йому пакет документів з податкової. У цій ситуації компенсація відсотків по іпотеці стане відбуватися так – при нарахуванні заробітку кожного місяця, у вас якийсь час не будуть утримувати прибутковий податок, що теж дуже зручно.

Як розрахувати податкове вирахування по іпотеці

Подібно відсоткам по іпотеці, розмір податкового вирахування теж входить до числа інформації, якою насамперед цікавляться клієнти, отримуючи кредит в банку. Цю інформацію вам можуть надати і самі банківські співробітники, у яких є заздалегідь зроблені розрахунки для найпоширеніших розмірів кредиту та строків видачі. Тільки не намагайтеся робити ці розрахунки самостійно, за відсутності відповідних знань з математики та економіки з дуже великою ймовірністю у вас вийде невірний варіант, який тільки введе в оману.

Онлайн-калькулятор податкових відрахувань

Хороший спосіб порахувати належну вам суму – знайти онлайн-калькулятор на спеціалізованих сайтах в інтернеті. Більшість вихідних даних вам повинно бути відомо, тому сміливо вводимо у відповідні вікна суму покупки, розмір кредиту та іншу необхідну інформацію. Наприклад, ви хочете взяти мільйон на три роки під 15%, і швидше ніж ви прочитаєте цю строчку, калькулятор порахує – в перший рік потрібно заплатити 130 891,31 рублів відсотків і вам повинні компенсувати 17 015,87 рублів.

Відео: повернення 13 відсотків з відсотків по іпотеці

3 ПДФО і Іпотека. Як отримати податкове вирахування з відсотків по іпотеці. Повернення 13%

Знайшли в тексті помилку? Виділіть її, натисніть Ctrl + Enter і ми все виправимо! Розповісти друзям: